변액 연금은 소득뿐만 아니라 조정을 제공합니다.
연금 (annuity)은 일시불 초기 투자의 대가로 정기적 인 지불을하는 금융 계약입니다. 연금을 구입할 때 고정 또는 변동 지불에 동의합니다. 연금은 제한된 수의 년 또는 남은 평생 동안 지불 할 수 있습니다. 연금 회사는 다양한 상황에 따라 판매 대금을 변경할 권리를 보유 할 수 있습니다. 따라서 연금이 적용되는 동안 조정 통지를받을 수 있습니다.
생활 조정 비용
연금 계약은 연금 관리자가 지불금을 소유자에게 변경할 수있는 상황을 설명합니다. 예를 들어, "인플레이션 조정"연금은 주택 소유자가 생계비 상승을 따라 잡을 수있게 해줍니다. 예를 들어, 연방 정부는 은퇴 한 정부 공무원이 1.5에 대한 연금 지급액을 인출하는 데 2014의 생활비를 책정했다고 발표했습니다. 증가량은 일반 소비재의 가격 변화를 측정하는 정부 통계 인 소비자 물가 지수와 관련이 있습니다.
시장 가치 조정
이자율이 하락하면 "항복 가치"가 바뀌는 시장 가치 조정 연금을 보유하고있는 경우 통지서를받을 수도 있습니다. 이 연금은 최소 지불금이 보장되지만, 조기에 양도하면받을 금액이 조정될 수 있습니다. 이자율이 오르면 높아지고, 이자율이 오르면 낮아집니다. 이러한 방식으로 시가 조정 연금은 채권처럼 작용합니다. 일반적으로 연금이 생명 보험에 가입하면 수혜자에게 지급되는 사망 혜택은 고정되어 있습니다.
변동 연금
조정 통지서는 원래 계약 조건에 따라 판매 대금 비율이 변경되었음을 알리는 연금 회사의 서신으로 도착할 수 있습니다. "가변"연금 계약은 보증금 지급률을 제공 할뿐만 아니라 연금 관리자가 매년 이자율과 투자 수익을 기준으로 설정하는 변동 금리를 제공합니다. 연금은 또한 소유자의 재량에 따라 재투자되기보다는 수입의 일부를 배당 할 수 있습니다.
세금 고려 사항
연금 납부액은 세금 부채가 발생할 수 있지만 국세청은 납부 금액 또는 변경 사항에 대한 조정 통지에 의존하지 않습니다. 이는 연금, 연금, 퇴직 또는 이익 분배 계획, 개인 은퇴 계좌 및 이와 유사한 투자의 분배를 문서화하는 Form 1099R로 수행됩니다. 이 정보 양식은 귀하의 연금 지불액과 과세 부분을 모두 열거합니다. 연금으로부터의 지불금 조정은 계약 소득이 매년 증가하거나 감소함에 따라 세금 부채가 변경 될 수 있음을 의미합니다.
