전통적인 IRA와 달리 Roth IRA는 즉각적인 만족감을 제공하지 않습니다. 귀하는 과세 소득에서 로스 기부금을 공제 할 수 없습니다. 그러나 59 ½ 세가 될 때까지 기다렸다가 적어도 5 년 동안 귀하의 계좌를 보유한 경우 수입을 포함하여 Roth IRA 금액을 인출 할 수 있습니다. 은퇴하기 전에 Roth IRA에 접속할 수도 있지만 세금과 벌칙이 발생할 수 있습니다. 이유와시기에 관계없이 Roth IRA 기금을 인출 할 때와 동일한 일반적인 절차를 따르십시오.
Roth IRA 배포판을 사용하고자하는 IRA 관리자에게 알려주십시오. 후견인은 Roth IRA 계좌 또는 계좌를 이체 한 마지막 회사를 개설 한 금융 기관입니다. 연락처 정보는 분기 별 또는 월별 명세서에서 확인할 수 있습니다.
귀하의 후견인에 대한 귀하의 인출 상황을 설명하십시오. 59 1/2 세 이상이며 Roth IRA를 최소 5 년의 세율로 보유한 경우, 귀하는 인출 세금과 벌칙을받지 않습니다. IRS 간행물 590에 따르면 "자격을 갖추지 않은"초기 배포본을 가지고 있다면, Uncle Sam은 귀하가 액세스 한 누적 된 소득에 대해 세금을 부과 할 수 있습니다. 10 %의 과세 벌금이 부과 될 수도 있습니다. IRS가 귀하의 분배를 "적격"으로 간주 할 경우 10 퍼센트의 IRS 과태료를받지 않고 은퇴하기 전과 5 년 동안 귀하의 계정을 보유하기 전에 Roth IRA 자금을 제거 할 수 있습니다. 간행물 590 노트에 따르면 자격을 갖춘 배포 물에는 고등 교육 비용 또는 첫 주택 구입, 건축 또는 재건 비용과 관련된 비용이 포함됩니다. 귀하의 관리자가 IRS에 귀하의 인출을 적절하게보고 할 수 있도록 이러한 세부 정보를 제공하는 것이 중요합니다.
귀하의 탈퇴를 어떻게 받기를 바라는 지 귀하의 관리자에게 알려주십시오. 대부분의 회사는 수표를 보내거나 수표 또는 예금 계좌로 돈을 전자적으로 이체합니다. 귀하가 인출 할 때, 귀하는 귀하의 보관인이 연방세를 보류 할 것을 요구할 수 있습니다. IRS는 원래의 Roth 기부금에 절대로 세금을 부과하지 않지만 59 1/2 이전에 액세스하면 세금 혜택을받습니다. 대학이나 첫 주택 비용을 지불하기 위해 돈을 사용하는 경우에도 마찬가지입니다.
팁
- IRS Form 1099-R을 찾으십시오. 귀하의 후견인은 귀하가 IRA 배당을하는 매 과세 연도 중 하나를 IRS에 보냅니다. IRS가 적절한 세금 및 벌금을 청구 할 수 있도록 세금 신고를 할 때이 정보를보고해야합니다.
