IRA 계정을 해체하는 것은 중요한 재정적 결과를 초래할 수있는 심각한 결정입니다.
퇴직 연령에 도달했는지 여부에 관계없이 원할 때마다 개별 퇴직 계정을 해산 할 수 있습니다. 초기 배포와 달리 IRA의 해산은 경제적 어려움을 증명할 필요조차 없습니다. 그러나 IRS가 정한 최소 요구 사항을 충족하기 전에 계정을 해산하기로 결정한 경우 IRA의 현금 가치에 대한 과태료를 지불해야합니다.
IRA 관리자에게 문의하여 IRA 배포 요청 양식을 요청하십시오. 각 투자 회사는 IRA를 해산하기위한 자체 절차를 가지고 있지만 모두 정식 배포 요청서를 제출해야합니다.
IRA 배포 요청 양식의 개인 정보 섹션을 작성하십시오. 이 정보를 통해 투자 회사는 귀하의 신원을 확인할 수 있습니다. 성명, 주소, 계좌 번호, 사회 보장 번호, 생년월일 및 전화 번호를 제공해야합니다.
귀하의 계정을 해체해야하는 배포 유형을 양식에 지정하십시오. 59 1 / 2을 사용하기 전에 IRA를 제거하면 조기에 배포됩니다. 59 1 / 2 이후에 해산되면 정상 분포가됩니다. 영구 장애가 있거나 IRA의 지명 수혜자 인 경우 계좌를 해산하고 자금을 분배 할 수도 있습니다.
일회성 계정 잔액을 요청하십시오. 요청 양식을 통해 정기적 인 할부, 일회성 배당 또는 전체 잔고 지불을 철회 할 수 있습니다. 계정을 해산하려면 전체 계정 잔액의 지불을 요청해야합니다.
IRA 관리자가 세금을 원천 징수할지 여부를 지정하십시오. 세율은 해마다 변할 수 있습니다. 자산을 원천 징수하기로 결정했다면, 연방 및 주세를 위해 IRA 중 몇 퍼센트를 배정해야하는지 관리자에게 문의하십시오. 2012 현재 IRS는 연방세에 10 원천 징수를 요구합니다. 알칸사스, 아이오와, 오클라호마, 델라웨어 및 캘리포니아와 같은 특정 주에 거주하며 연방세를 보류하지 않기로 결정한 경우 주세 원천 징수를 적용 할 수 있습니다.
완성 된 양식을 배포 양식에 인쇄 된 주소로 보냅니다.
필요한 항목
- IRA 배포 요청서
- 은행 계좌
경고
- IRA를 해산하는 경우, 펀드 매니저에게 폐회비를 지불해야 할 수도 있습니다. 환매 수수료 및 거래 수수료와 같은 기타 수수료는 귀하의 펀드를 유동화하는 처리 비용의 일부로 적용될 수도 있습니다.
