주택 소유자 또는 자동차 보험에 대한 급여 지불과 같은 대부분의 보험 혜택은 환급으로 간주되며 비과세입니다. 일반적으로 생명 보험 혜택은 연방 정부가 부담하지 않습니다. 그러나 어떤 경우에는 급여가 기준 액을 초과하면 연방 또는 주세가 부과 될 수 있습니다. 전 생명 보험 정책 지불금은 지불금의 범주에 따라 과세 여부를 결정할 수도 있고 아닐 수도 있습니다.
Nontaxable 생명 보험 혜택
당신이 생명 보험의 수혜자 일 경우, 재정 계획자 인 드류 티냐 넬리 (Drew Tignanelli)에 따르면 사망 혜택에 대한 연방세 또는 주세는 부과되지 않습니다. 일부 주에서는 상속에 대한 세금이 부과되지만, 사망자의 생명 보험으로부터받은 돈은 전액 면제되거나 비교적 높은 기준 액보다 낮은 금액은 면제됩니다. 예를 들어, 메릴랜드 주에서는 세금이 $ 1 백만을 초과하는 혜택으로 인해 부과됩니다. 연방 정부에는 상속세가 없지만, 부동산 금액에 대한 세금은 한도액을 초과합니다. 2013의 경우 임계 값은 $ 5.25 백만입니다. 대부분의 경우, $ 5.25 백만을 초과하는 생명 보험 혜택의 일부는 연방세에 부과됩니다.
유료 생활 정책
전체 평생 정책을 사고 보험료를 지불하면 인생의 어느 시점에서 보험료가 지불 될 것입니다. 몇몇 보험 회사는 평생 동안의 지불금이 적은 "제한된 전 생애 (limited whole life)"라고 부르지 만 10 년만큼 적은 비용으로 보험료를 지불 할 수 있습니다. 이러한 정책을 사용하면 30이 될 때까지 돈을 지불 할 수 있습니다. 유급 종신 보험으로 귀하는 배당금, 귀하의 출자금에 대한이자 또는 둘 다를받을 수 있습니다. 배당금은 비과세입니다. CPA Gregory Burke에 따르면이 금액은 보험료의 반환으로 간주됩니다. 그러나이자는 과세됩니다. 그러나 세금은 평생 동안 수령 한 정기적 인 지불이며 수익자 생명 보험과는 무관합니다.
부자 삼촌
2013에서 부유 한 삼촌이 사망하고 6 백만 생명 보험에서 수혜자로 지목하면 연방 유산 세가 부과됩니다. 2013 $ 5.25 만 면제 되었기 때문에 $ 750,000에 세금이 부과됩니다. 연방 부동산 세율은 40 퍼센트입니다. 그러므로 $ 300,000을 보류해야합니다.
예외
귀하의 부유 한 삼촌이 아닌 귀하가 생명 보험에 보험료를 납부 한 경우, 부동산 세금이 일반적으로 청구되는 기준을 초과하는 보험에서 사망 혜택이 부과되지 않습니다. 제 3자가 보험료를 납부하면 사망 혜택에 대한 유산 세가 없습니다.
