정확하게 뮤추얼 펀드 배당을보고하면 세금을 절약 할 수 있습니다.
당신은 뮤추얼 펀드에 좋은 이익을 얻었으며 지금은 세금을 알아내는 번거 로움이 있습니다. 주식의 판매 가격에서 "비용 기준"을 뺀 값 또는 재투자 한 모든 배당금의 달러 가치를 포함하여 지불 한 값을 기준으로 세금을 납부합니다. 배당금 재투자는 방정식을 다소 까다롭게 만들지 만 이미 과세 된 배당금의 다른 부분을 Uncle Sam에게주는 것을 피하기를 원합니다. 주식의 일부를 팔았다면 몇 가지 비용 기준 방법 중에서 선택할 수 있습니다.
계정 원가 기준
뮤추얼 펀드에 투자 한 적이 있고 주식을 언로드 한 적이 없다면, 비용 기준은 펀드에 투자 한 총 금액입니다. 여기에는 초기 구매 및 수표로 우편 발송 한 다른 시간 또는 더 많은 주식을 사기위한 전자 송금과 같은 실제 투자가 포함됩니다. 재투자 된 배당금 및 자본 이득 분배 또한 투자입니다. 배당금은 수익을 얻 자마자 돈이됩니다. 따라서 재투자는 현금으로 더 많은 돈을 펀드에 투입합니다. 배당금 재투자는 귀하가 주식을 사기 위해 퇴짜를 돌린 실제 달러 금액보다 높은 비용 기준으로 결과를 산출합니다.
주당 평균
뮤추얼 펀드 주식 중 일부를 판매하는 경우 국세청이 지원하는 세 가지 방법 중 하나를 사용하여 비용 기반을 청구 할 수 있습니다. 평균 비용 기반은 계정의 총 비용 기반을 소유 한 공유 수로 나눈 값처럼 작동합니다. 주당 평균 주식 수에 귀하가 판매 한 주식 수를 곱하면 해당 판매에 대한 세금 비용이 있습니다. 주당 평균 비용 기준은 주식을 수거 또는 싸우거나 배당금을 재투자 할 때마다 변경됩니다.
처음으로, 처음으로
"처음 도입 된"방법은 조세 목적 상 일부 펀드 지분을 처분 할 때 먼저 계정에서 가장 오래된 주식을 팔고 있음을 의미합니다. 100 주식을 현금으로 가지고 계시다면, 귀하는 귀하의 계좌 내역서를 찾아내어 계정의 첫 번째 100 주식에 대해 지불 한 금액을 합산해야합니다. 그러한 주식은 재투자 된 배당금에서 구입하거나 구입했을 수 있습니다. FIFO 방식을 사용한 초기 판매 후 판매 된 주식을 추적하여 향후 판매를 위해 다음 라인을 결정할 수 있습니다.
공유, 모든 공유 선택
IRS를 통해 귀하의 계정에서 판매 된 주식을 선택할 수 있습니다. 예를 들어, 100 공유를 언로드하면 진술서를 통해 구매 가격이 가장 높은 100을 선택하여 판매 세를 줄일 수 있습니다. 뮤추얼 펀드 주식을 여러 번 판매하는 경우이 방법을 사용하면 판매 한 주식의 구매 날짜와 가격을 정확하게 기록해야합니다. 지명 된 주식 방법은 당신에게 당신의 상호 기금 이익에 세금에 대부분의 통제를 준다.
기금 회사 도움말
1 월 1, 2012 이후에 구입 한 주식의 경우, 뮤추얼 펀드 회사는 주식을 판매 할 때 IRS Form 1099에 대한 비용 기반 정보를 제공해야합니다. 1099 정보가 귀하가 환급 한 금액과 일치하도록 세금 환급시 사용할 비용 기준 방법을 펀드 회사에 알릴 필요가 있습니다. 대부분의 펀드 회사는 1 월 1, 2012 이전에 구입 한 주식에 대한 기초 계산도 수행 할 것이다. 펀드 회사는 FIFO 또는 지정된 공유 방법에 대한 짧은 작업을 수행하여 세금 시간에 많은 돈을 절약 할 수 있습니다.
