투자자는 IRA로 돈을 옮길 때 세금에 미치는 영향을 고려해야합니다.
반납하고 돈을 연금에 넣는 것이 아니라면, 세금을 보호하는 성장을 유지할뿐만 아니라 더 많은 융통성을 제공하는 다른 계좌로 돈을 옮길 수있는 방법을 찾고있을 것입니다 투자. IRA는 이러한 유연성을 제공하지만 연금을 IRA로 옮길 수 있는지 여부는 자격이있는 계획의 일부인지 여부에 따라 다릅니다.
공인 연금
IRA는 유자격 플랜의 양도 만 허용합니다. 연금이 403 (b) 또는 401 (k) 플랜과 같은 적격 플랜의 일부이고 다른 플랜으로 자금을 인출 할 수있는 경우 해당 금액을 IRA로 옮길 수 있습니다. 연금의 수수료가 너무 높으면 대체 투자로 더 잘 할 수 있다고 생각하거나 모든 퇴직 기금을 하나의 IRA로 통합하려는 경우 돈을 옮길 수 있습니다.
방법 변경
자격이있는 플랜의 연금에서 이월 또는 이체를 통해 IRA로 돈을 옮길 수 있습니다. 수익금은 돈을 처리하지 않고도 IRA로 바로 갈 수 있기 때문에 일반적으로 이체가 최선의 선택이 될 것입니다. 그렇게하면 원천 징수 형이 부과되지 않으며 세금 신고에 대해 걱정할 필요가 없습니다. 대안은 롤오버를 사용하는 것입니다. 여기서 롤오버를 사용하면 적격 계획의 연금에서 배포 한 후 IRA에 입금합니다. 그러나 20 퍼센트는 원천 징수되며 세금에 대한 이월을보고해야합니다.
비 정규화 연금
본인이 직접 구매 한 상업 연금과 같이 적격 은퇴 계획에 속하지 않는 연금이 있다면 운이 좋지 않습니다. 이 플랜은 적격 플랜의 일부가 아니므로 IRA에 가입 할 수 없습니다. 비 적격 연금에서 돈을 인출하는 경우 수입을 과세 소득으로 취급해야하며 59 1 / 2 세 미만인 경우 수입에 대해 10 퍼센트 추가 세금을 지불해야합니다.
자격이없는 연금에서 돈을 옮기는 것의 효과
자격이없는 연금에서 IRA로 돈을 옮길 경우, IRS는 연간 한도에 따라 계정에 정기적으로 기부 한 것처럼 취급합니다. 연간 제한은 5,000 기준으로 $ 2012에서 상당히 제한적일 수 있습니다. 그보다 적은 기여를한다면 안전합니다. 그러나 특정 연도에 연간 한도를 초과하여 계정에 기여하는 경우 6 초과 초과 기여금 페널티를 지불해야합니다. 최악의 경우, 벌금은 초과분을 정정 할 때까지 매년 세금을 부과합니다.
