IRA를 기반으로 한 직장 퇴직 계획 인 SEP와 IRA가 세금 연기를 제공하지만 둘 다 같은 야수가 아닙니다. IRA는 직장을 그만 둔 후 SEP를 통해 제공되는 옵션 대신 거의 무제한의 투자 옵션을 제공 할 수 있습니다. SEP를 통해 IRA로 롤오버 할 때 두 가지 주요 선택 사항이 있습니다. 전통적인 IRA로 롤업하고 퇴직 할 때까지 계속해서 세금을 과세 할 수 있습니다. 당신은 또한 총 가치에 대한 소득세를 납부함으로써 Roth IRA에 SEP를 올릴 수 있습니다. 그러면 은퇴 달러로 면세 증액을 받게됩니다.
기존의 Roth IRA를 사용하는 것이 더 매력적인지 계산하십시오. 인터넷에서 사용할 수있는 많은 도구를 사용하면 Roth IRA를 사용하고 세금을 내면 (즉 세금이 면제 됨) 전통적인 IRA를 선택하고 퇴직 때까지 세금 납부를 연기하는 것보다 낫습니다. 수학은 일반적으로 Roth IRA를 사용하는 젊은 사람들과 전통적인 IRA를 고집하는 은퇴에 가까운 사람들을 선호합니다. SEP를 Roth로 돌리기로 결정한 경우 세금 기금을 설정하기를 원하므로 세금이 부과 될 때까지 소득세를 납부해야합니다.
SEP를 IRA에 압송 할 때 지불 할 수수료는 SEP 제공 업체에 문의하십시오. 많은 계획에는 출구 비용이 없지만 일부 뮤추얼 펀드는 처음 몇 투자 기간 동안 백엔드 비용이 부과됩니다. 연금 기반 SEP 플랜은 귀하의 자금을 IRA에 롤 오버 할 때 수수료를 내야 할 수도 있습니다. 절차 중에 귀하에게 부과 된 요금으로 놀라지 않도록 수수료에 관해 문의하는 것이 좋습니다.
SEP 롤오버에 대한 IRA를 엽니 다. 도움없이 연구하고 투자하는 것을 선호한다면 할인 수수료 또는 온라인 중개 수수료에 중점을 두어 거래 수수료를 절약하십시오. 은퇴 계획이 당신을위한 것이 아니거나 당신의 구석에 전문가가 없다면 자신감이 없다면 친구에게 좋은 풀 서비스 중개인이나 조언자 추천을 요청하십시오. 고문으로 정착하기 전에 금융 산업 규제 당국 BrokerCheck 웹 사이트에서 고용 기록 및 불만 파일을 확인하십시오.
귀하의 IRP 회사에 귀하의 SEP로부터 귀하의 자금을 이전하기위한 적절한 롤 오버 양식을 요청하십시오. 풀 서비스 브로커 (full-service broker)는이 과정을 용이하게하고 적절한 양식을 알려줄 것입니다. 온라인 또는 할인 브로커와 함께 일하는 경우 자신의 웹 사이트에서 롤오버 서류 작업을 확인하십시오. SEP 계획 롤오버 양식은 401k 롤오버 양식이어야하며 많은 경우 동일한 문서입니다. 서류를 제출 한 후 브로커에게 연락하여 수행해야 할 일이 있는지 확인하십시오. 보통 돈은 2 ~ 3 주 후에 도착할 것입니다.
SEP 롤오버를 완료하려면 세금 시간에 IRS 양식을 올바르게 제출하십시오. 귀하의 SEP 회사는 귀하의 지출 계획을 상세히 설명하는 1099-R을 보낼 것입니다. 폼의 상자 7에 초점을 맞추어 글자 "G"를 찾습니다. 이것은 귀하의 돈이 합법적으로 적격 퇴직 플랜으로 전환되었으며 세금이 부과되지 않는 국세청에 중계됩니다. 양식 12A를 제출하는 경우 1040a 라인에서 양식 롤오버 양을 채우거나 양식 16을 사용하는 경우 1040A 라인을 채 웁니다. 양식 0A 또는 양식 12A의 1040b 줄에 "16"을 입력하십시오. 양식 1040을 사용하면 전체 금액을 IRA로 이전했음을 나타냅니다. 세금 전표에이 줄 옆에 "롤오버"라고 씁니다.
