세금 시간에 IRA 기준을 계산해야 할 수도 있습니다.
국세청 (Internal Revenue Service)에 따르면 전통적인 IRA에 공제 할 수없는 공헌을 할 때 IRA에 비용 기반을 만듭니다. 비용 기준은 일반적으로 구매 가격 또는 투자 한 금액으로 정의됩니다. 전통적인 IRA의 기본은 철수시 소득세의 대상이 아닙니다 (세금 계산을해야하는 주된 이유입니다).
귀하가 보유하고있는 모든 전통적인 IRA 계좌에 대해 수년간 제출 한 IRS Forms 8606을 파일로부터 수집하십시오. 비 공제 기여금을 낼 때마다 Form 8606를 제출해야합니다. 양식을 잊어 버린 경우 IRS 온라인, 전화 또는 우편으로 누락 된 해에 대한 세금 신고서 사본을 요청하십시오.
양식 1의 8606 데이터를 사용하여 모든 계좌에 공제되지 않은 공헌금을 합산하십시오. 결과 수치는 IRA 전반의 비용 기준을 나타냅니다.
모든 계정에 대해 양식 1099-R을 수집하십시오. IRA에서 돈을 가져갈 때이 양식을 수탁자에게 우편으로받습니다.
두 그림이 다른지 확인하기 위해 모든 1-R 양식의 상자 2 및 1099a의 숫자를 조사하십시오. 수치가 다른 양식의 경우, 총 분배 금액에서 과세 대상 금액을 공제하십시오. 이 계산 결과를 모든 양식에서 함께 추가하십시오. 이 수치는 총 비과세 인출액을 나타냅니다. 예를 들어, 1 년에 $ 1,000의 분포를 가져 와서 $ 800 만 과세했다면, 방정식은 $ 1,000에서 $ 800 또는 $ 200을 뺀 것입니다.
과세 대상이 아닌 인출 수치를 총 비용 기준 수치에서 차감하여 여러 IRA에 대한 총 비용 기준을 계산하십시오.
팁
- 양식 8606을 잘못 작성한 경우 IRS 웹 사이트를 방문하여 "성적 증명서 주문"페이지로 이동하여 지난 3 년간의 세금 신고서 사본을 요청할 수 있습니다. 800-908-9946에 전화를 걸어 녹음 된 안내를 따르십시오. 4506T-EZ 서식을 다운로드하여 우편으로 성적표를 주문하십시오. 실제 수익을 원하면 양식 4506을 다운로드하여 작성한 후 반품 처리 수수료 $ 57로 IRS에 우편으로 보내십시오. 양식 4506을 사용하고 수수료를 지불하면 지난 7 년간의 사본을받을 수 있습니다.
